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【计算题】30.某公司正着手编制20××年5月份的现金预算,有关资料如下:
(1)预计20××年5月份现金销售收入为2000000元;
(2)预计20××年5月份的现金支出包括:直接材料费用300000元,直接人工费用250000元,制造费用125000元,管理费用590000元,购入机器设备的支出1475500元;
(3)5月初现金余额为50000元:月末要求保留最低现金余额为40000元,如果低于最低现金余额,可以向银行借款,借款需是100000元的整数倍。
要求:(1)计算5月份可供使用的现金;
(2)计算5月份现金支出;
(3)计算5月份现金余缺:
(4)确定5月份的借款额。
(1)预计20××年5月份现金销售收入为2000000元;
(2)预计20××年5月份的现金支出包括:直接材料费用300000元,直接人工费用250000元,制造费用125000元,管理费用590000元,购入机器设备的支出1475500元;
(3)5月初现金余额为50000元:月末要求保留最低现金余额为40000元,如果低于最低现金余额,可以向银行借款,借款需是100000元的整数倍。
要求:(1)计算5月份可供使用的现金;
(2)计算5月份现金支出;
(3)计算5月份现金余缺:
(4)确定5月份的借款额。
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